風(fēng)控必備!最全360項(xiàng)盡職調(diào)查清單+檢索工具(建議收藏)
編輯:admin / 發(fā)布時(shí)間:2020-01-10 / 閱讀:2422
公司法務(wù)作為資本市場(chǎng)的“守門(mén)人”和企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的安全衛(wèi)士,應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、恪盡職守,為投資人和并購(gòu)方核實(shí)每一個(gè)交易細(xì)節(jié)、控制每一項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)。法務(wù)盡職調(diào)查包括但不限于二十八大類(lèi)360個(gè)細(xì)節(jié),作為投資人和并購(gòu)方,應(yīng)當(dāng)銘記于心、活學(xué)活用。
盡職調(diào)查清單
1.公司名稱(chēng)不符合有關(guān)法律規(guī)定
2.公司名稱(chēng)未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)
3.公司名稱(chēng)與馳名商標(biāo)沖突
4.公司注冊(cè)資本低于法定最低限額
5.公司的經(jīng)營(yíng)期限短于擬議交易的需求
6.公司的經(jīng)營(yíng)期限屆滿未辦理延期登記
7.公司的設(shè)立未能取得有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)
8.公司章程規(guī)定與公司法存在沖突
9.公司法定代表人變更未辦理相關(guān)登記
10.公司的法定代表人資格不符合任職資格
11.公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的內(nèi)容不一致
12.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的經(jīng)營(yíng)范圍與擬議交易沖突
13.公司設(shè)立程序不規(guī)范
14.公司實(shí)際使用的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與工商登記不一致
15.公司的法定住所使用住宅用房
16.公司未能通過(guò)最近年度的工商年檢
17.公司未簽發(fā)出資證明書(shū)
18.公司未設(shè)立股東名冊(cè)
19.對(duì)公司的投資超過(guò)了母公司章程規(guī)定的限額
20.公司未能及時(shí)辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證登記手續(xù)
21.公司(外商投資企業(yè))未能及時(shí)辦理財(cái)政登記證
29.股東未放棄優(yōu)先權(quán)
30.轉(zhuǎn)股價(jià)款未支付
31.轉(zhuǎn)股未履行適當(dāng)?shù)姆沙绦?/div>
32.外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓未按照評(píng)估值作價(jià)
33.轉(zhuǎn)股不符合公司章程的限制性規(guī)定
34.支付給個(gè)人的轉(zhuǎn)股價(jià)款溢價(jià)部分未予代扣代繳所得稅
35.轉(zhuǎn)股未辦理工商變更登記
36.轉(zhuǎn)股協(xié)議約定的轉(zhuǎn)股生效條件未能滿足
37.股權(quán)轉(zhuǎn)讓未簽發(fā)出資證明書(shū)
38.有限責(zé)任公司未按照轉(zhuǎn)股結(jié)果修改公司章程/股東名冊(cè)
39.股份公司的記名股票轉(zhuǎn)讓未辦理股東名冊(cè)登記手續(xù)
40.發(fā)起人持有的股份轉(zhuǎn)讓不符合《公司法》的有關(guān)規(guī)定
41.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓股份不符合《公司法》、公司章程的有關(guān)規(guī)定
42.受讓方股東的身份對(duì)擬議交易造成影響
43.偽造轉(zhuǎn)股文件,股權(quán)權(quán)屬存在糾紛
44.轉(zhuǎn)股涉及的個(gè)人所得稅納稅手續(xù)尚未辦理
45.公司的出資形式不符合當(dāng)時(shí)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定
46.公司的注冊(cè)資本未能按時(shí)繳清
47.非貨幣出資未能辦理過(guò)戶手續(xù)
48.股東以未評(píng)估的部分資產(chǎn)出資
49.關(guān)于股東虛假出資
50.關(guān)于以自身資產(chǎn)評(píng)估出資
51.股東抽逃注冊(cè)資本
52.非貨幣資產(chǎn)的出資比例不符合當(dāng)時(shí)有效的法律規(guī)定
53.關(guān)于以實(shí)物出資使用假發(fā)票
54.評(píng)估增值過(guò)大
55.關(guān)于以劃撥土地出資
56.對(duì)公司出資中個(gè)人股東的巨額出資來(lái)源無(wú)法合理合法說(shuō)明
57.增資中某方股東未放棄對(duì)增資的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)
58.公司未向增資后的股東出具出資證明書(shū)
59.公司未按照增資結(jié)果變更股東名冊(cè)
60.公司增資或者減資未取得有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)
61.公司增資或者減資違反了章程中的限制性規(guī)定
62.公司注冊(cè)資本需要提前繳納
63.公司未按照法定程序減資
64.公司類(lèi)型變更程序?qū)M議交易存在影響
65.合并、分立、解散不符合法定程序
66.合并、分立、解散對(duì)擬議交易存在不利影響
67.公司的登記股東與實(shí)際股東不一致
68.公司的外方股東資格是否符合法律規(guī)定
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69.擬議交易中股東資格是否滿足特殊行業(yè)的法律規(guī)定
70.信托公司以自有資金投資于擬上市公司
71.自然人設(shè)立的一人有限責(zé)任公司擁有多家一人有限責(zé)任公司
72.股東是否滿足公務(wù)員法等相關(guān)法規(guī)的規(guī)定
73.股權(quán)質(zhì)押可能造成股東變更
74.股權(quán)質(zhì)押是否合法有效
75.公司的注冊(cè)資本來(lái)源于集資入股
76.是否存在信托持股
77.是否存在代持股東
78.外商投資企業(yè)的中方股東是否為自然人
79.期權(quán)是否對(duì)擬議交易存在影響
80.實(shí)際控制人是否對(duì)擬議交易存在影響
81.職工持股會(huì)作為公司的股東(A股)
82.工會(huì)作為公司的股東(A股)
83.社團(tuán)法人作為公司的股東(A股)
84.外商投資企業(yè)再投資是否符合有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策
85.公司實(shí)際控制人存在競(jìng)業(yè)禁止情形
86.返程投資企業(yè)的境內(nèi)自然人股東未辦理境外投資外匯登記(75號(hào)文登記)
87.公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍不一致,超范圍經(jīng)營(yíng)
88.公司未取得其經(jīng)營(yíng)應(yīng)當(dāng)取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)
89.公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)過(guò)期
90.公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)未辦理年檢
91.公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)未取得有權(quán)機(jī)關(guān)審批(審批層級(jí)錯(cuò)誤)
92.證載權(quán)利人與公司名稱(chēng)不一致
93.公司實(shí)際情況不符合應(yīng)取得經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的情況,存在被吊銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)
94.公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)屬于暫定情況,存在被變更或撤銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)
95.公司在主要業(yè)務(wù)模式下的(客戶、供應(yīng)商)高度集中(上市、收購(gòu)項(xiàng)目)
96.公司的業(yè)務(wù)合同構(gòu)成壟斷協(xié)議
97.公司業(yè)務(wù)資質(zhì)存在被吊銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)
98.公司因無(wú)業(yè)務(wù)存在被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照風(fēng)險(xiǎn)
99.公司簽訂的重大合同存在無(wú)法履行的法律風(fēng)險(xiǎn)
100.公司簽訂的用電合同存在無(wú)法履行的法律風(fēng)險(xiǎn)
101.公司簽訂的對(duì)其業(yè)務(wù)有重大限制的合同
102.公司的業(yè)務(wù)重組無(wú)法解釋其合理性
103.公司的采購(gòu)、銷(xiāo)售等業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)股東嚴(yán)重依賴
104.公司存在技術(shù)依賴情況
105.公司業(yè)務(wù)重大變更情況
106.重大合同中的特殊約定對(duì)擬議交易存在影響
107.煤礦企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)數(shù)量超過(guò)核定生產(chǎn)能力
108.經(jīng)營(yíng)性的分支機(jī)構(gòu)未取得經(jīng)營(yíng)執(zhí)照
109.分公司的營(yíng)業(yè)范圍超過(guò)總公司
110.分公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照未及時(shí)辦理年檢辦理
111.分公司未辦理稅務(wù)登記
112.公司投資于承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的企業(yè)
113.公司的對(duì)外投資超過(guò)公司章程規(guī)定的限額
114.公司的對(duì)外投資協(xié)議存在無(wú)效風(fēng)險(xiǎn)
115.公司使用的土地未簽訂土地出讓合同
116.公司使用的土地未繳清土地出讓金
117.土地出讓合同載明的出讓金低于基準(zhǔn)地價(jià)
118.公司使用的土地的情況與土地出讓合同約定的情況不一致
119.公司對(duì)土地的使用與《土地出讓合同》的約定不一致
120.公司使用的土地未辦理《國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)證書(shū)》
121.公司的建設(shè)項(xiàng)目存在無(wú)法通過(guò)土地行政管理部門(mén)的檢查核查的風(fēng)險(xiǎn)(A股)
122.土地用途與國(guó)有土地使用證載明的內(nèi)容不一致
123.公司購(gòu)買(mǎi)劃撥土地及其地上房產(chǎn)未辦理相關(guān)審批手續(xù)
124.公司使用的土地為通過(guò)劃撥方式取得,存在依法變更為出讓土地的風(fēng)險(xiǎn)
125.公司使用的土地為通過(guò)劃撥方式取得,尚未辦理出讓手續(xù)
126.公司購(gòu)買(mǎi)破產(chǎn)企業(yè)的資產(chǎn),其中涉及劃撥土地
127.國(guó)有企業(yè)以劃撥土地上的廠房設(shè)定抵押
128.公司取得出讓土地的手續(xù)不符合有關(guān)招拍掛制度
129.公司取得的項(xiàng)目用地系分割取得國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)證書(shū)#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
130.公司使用的為農(nóng)村集體所有的農(nóng)用地
131.公司自建的房產(chǎn)未辦理房屋權(quán)屬登記并領(lǐng)取房屋權(quán)屬證書(shū)
132.公司使用的房屋屬于違反規(guī)劃的建筑
133.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理規(guī)劃許可證
134.公司實(shí)際建設(shè)工程超過(guò)規(guī)劃面積(超容)
135.公司使用的房屋(在建工程)未辦理《施工許可證》(或者其開(kāi)工報(bào)告尚未被批準(zhǔn))
136.公司使用的房屋未適當(dāng)辦理建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)
137.公司使用的房屋未辦理建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收備案手續(xù)
138.購(gòu)買(mǎi)的房產(chǎn)未提供原始權(quán)屬證明
139.購(gòu)買(mǎi)的房產(chǎn)存在權(quán)屬瑕疵
140.公司用地存在搬遷風(fēng)險(xiǎn)
141.公司使用的土地使用權(quán)未能隨地上房屋所有權(quán)一并轉(zhuǎn)讓
142.公司土地存在閑置情況
143.公司在2006年6月1日后新審批、新開(kāi)工的商品房建設(shè)項(xiàng)目違反90、70政策(A股)
144.公司的采礦權(quán)價(jià)款尚未繳清
145.公司面臨被追繳采礦權(quán)價(jià)款風(fēng)險(xiǎn)
146.所租賃房產(chǎn)的出租方不具備相關(guān)證書(shū)
147.所租賃房屋的出租房未能提供房屋產(chǎn)權(quán)證明
148.租賃房產(chǎn)未辦理租賃登記
149.公司出具無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票
150.公司違規(guī)使用發(fā)票
151.公司的原始報(bào)表與申報(bào)報(bào)表存在重大差異
152.公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)存在不合理變化
153.公司存在對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)
154.公司曾經(jīng)未按照股權(quán)比例分紅
155.關(guān)于公司的通知和取得同意義務(wù)
156.專(zhuān)項(xiàng)資金被挪用
157.A股上市前存在利潤(rùn)分配
158.母公司的利潤(rùn)分配無(wú)法實(shí)現(xiàn)
159.公司的重大資產(chǎn)交易未取得適當(dāng)內(nèi)部批準(zhǔn)
160.公司的重大資產(chǎn)交易未取得適當(dāng)內(nèi)部批準(zhǔn)
161.公司設(shè)立海外機(jī)構(gòu)未取得商務(wù)部的批準(zhǔn)(2004年后)
162.公司的境外投資項(xiàng)目未取得發(fā)展改革部門(mén)的批準(zhǔn)
163.公司的境外投資外匯登記不符合相關(guān)規(guī)定
164.公司的境外外匯未按照有關(guān)規(guī)定匯回國(guó)內(nèi)
165.公司的董事、高級(jí)管理人員不符合公司法規(guī)定的任職資格
166.董事、高級(jí)管理人員直接(或間接)與擬上市公司共同出資成立企業(yè)(A股)
167.公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成與公司章程不一致
168.董事人數(shù)超過(guò)法定人數(shù)
169.外商投資企業(yè)未設(shè)立監(jiān)事會(huì)
170.監(jiān)事會(huì)的組成人員中無(wú)職工代表
171.報(bào)告期內(nèi)管理層發(fā)生重大不利變化
172.報(bào)告期內(nèi)管理層未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù)
173.貸款用途與實(shí)際用途不一致
174.公司存在企業(yè)間借貸
175.公司存在向不特定對(duì)象借款的情況(孫大午案件)
176.目標(biāo)公司擬A股上市,存在為其股東擔(dān)保的情況
177.抵押合同尚未辦理抵押登記
178.以匯票、本票等為質(zhì)押物,有關(guān)權(quán)利憑證尚未交付質(zhì)權(quán)人
179.以上市公司的股票出質(zhì),尚未在證券登記機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押登記
180.以有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì),尚未辦理質(zhì)押登記
181.以商標(biāo)、專(zhuān)利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出質(zhì),尚未辦理質(zhì)押登記
182.非外商投資企業(yè)舉借外債未能取得審批
183.非外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保未能辦理審批登記手續(xù)
184.外商投資企業(yè)舉借外債尚未辦理外債登記
185.外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保尚未辦理?yè)?dān)保登記
186.對(duì)外擔(dān)保登記存在法律障礙
187.外商投資企業(yè)的股權(quán)出質(zhì),尚未辦理審批部門(mén)的審批或沒(méi)在登記機(jī)關(guān)登記
188.公司的對(duì)外擔(dān)保不符合公司章程的規(guī)定
189.外商投資企業(yè)的股東出資未到位,但用其股權(quán)出質(zhì)
190.公司對(duì)所租賃房產(chǎn)的承租權(quán)可能因在先的抵押而喪失
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191.使用他人的注冊(cè)商標(biāo),但未簽訂商標(biāo)使用合同
192.使用他人專(zhuān)利,但未簽訂專(zhuān)利許可使用合同
193.使用他人注冊(cè)商標(biāo),簽訂了合同,但未做備案登記
194.使用他人專(zhuān)利,簽訂了合同,但未做備案登記
195.使用他人享有著作權(quán)的作品,尚未簽署許可使用合同
196.公司未獲得專(zhuān)利,但產(chǎn)品包裝或宣傳說(shuō)產(chǎn)品獲得專(zhuān)利
197.公司持有的注冊(cè)商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)到期未續(xù)費(fèi)
198.公司未能就享有的專(zhuān)利權(quán)按規(guī)定繳納年費(fèi)
199.必須使用注冊(cè)商標(biāo)的商品,未經(jīng)核準(zhǔn)注冊(cè),就在市場(chǎng)銷(xiāo)售
200.受讓他人商標(biāo)尚未簽署合同,也尚未辦理公告
201.公司使用的商標(biāo)正在申辦注冊(cè)專(zhuān)用權(quán)
202.公司的控股股東、董事、高級(jí)管理人員持有與公司業(yè)務(wù)存在競(jìng)爭(zhēng)性的知識(shí)產(chǎn)權(quán)(A股、收購(gòu))
203.公司持有的專(zhuān)利即將到期
204.建設(shè)項(xiàng)目注冊(cè)資本金不滿足法定最低比例要求
205.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理投資核準(zhǔn)手續(xù)
206.建設(shè)項(xiàng)目投資核準(zhǔn)手續(xù)已經(jīng)過(guò)期
207.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理投資備案手續(xù)
208.建設(shè)項(xiàng)目投資備案手續(xù)已經(jīng)過(guò)期
209.建設(shè)項(xiàng)目尚未取得用地許可證
210.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理消防設(shè)計(jì)/驗(yàn)收審核手續(xù)
211.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理消防設(shè)計(jì)/驗(yàn)收備案手續(xù)
212.建設(shè)項(xiàng)目不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
213.建設(shè)項(xiàng)目未向固定資產(chǎn)投資主管部門(mén)辦理投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)
214.危險(xiǎn)化學(xué)品、礦山企業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目等未辦理安全評(píng)估和安全批復(fù)手續(xù)
215.危險(xiǎn)化學(xué)品、礦山企業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目等未辦理安全設(shè)施竣工驗(yàn)收
216.建設(shè)項(xiàng)目未完成節(jié)能評(píng)估和批復(fù)
217.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理水土保持方案
218.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理河道管理及防洪評(píng)價(jià)
219.建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理地震安全評(píng)價(jià)
220.公司的建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理環(huán)保評(píng)價(jià)手續(xù)
221.公司的建設(shè)項(xiàng)目尚未取得環(huán)保批復(fù)
222.公司的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境狀況發(fā)生重大變更,未能重新辦理環(huán)評(píng)審批手續(xù)
223.公司的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)通過(guò)后超過(guò)五年未施工,后未重新辦理環(huán)評(píng)報(bào)批手續(xù)
224.公司的建設(shè)項(xiàng)目越級(jí)取得環(huán)保批復(fù)
225.公司就建設(shè)項(xiàng)目配套的環(huán)保設(shè)施不符合有關(guān)規(guī)定
226.公司就建設(shè)項(xiàng)目配套的環(huán)保設(shè)施未投入使用
227.建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)未經(jīng)過(guò)環(huán)保部門(mén)批準(zhǔn)
228.建設(shè)項(xiàng)目投入試生產(chǎn)滿三個(gè)月尚未辦理環(huán)保驗(yàn)收手續(xù)
229.租賃物業(yè)內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目未履行環(huán)保手續(xù)
230.公司未領(lǐng)取排污許可證
231.公司將產(chǎn)生嚴(yán)重污染的生產(chǎn)設(shè)備轉(zhuǎn)移給沒(méi)有污染防治能力的單位使用
232.公司存在嚴(yán)重污染情況
233.公司歷史上因環(huán)保違法遭到處罰
234.公司發(fā)生安全生產(chǎn)事故
235.公司(特別是運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)企業(yè)),尚未對(duì)車(chē)輛投保車(chē)身險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)
236.公司未投保應(yīng)當(dāng)投保的保險(xiǎn)
237.公司未辦理稅務(wù)登記證
238.公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與申報(bào)納稅地址不一致
239.公司的稅務(wù)優(yōu)惠待遇可能面臨風(fēng)險(xiǎn)
240.公司的稅務(wù)優(yōu)惠待遇尚待當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)的確認(rèn)
241.公司因作為外商投資企業(yè)享受的所得稅減免優(yōu)惠待遇可能被追繳
242.公司因作為外商投資企業(yè)享受的進(jìn)出口設(shè)備減免待遇可能被追繳
243.地方政府給予的稅收優(yōu)惠缺乏法律依據(jù)
244.公司以未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本,個(gè)人股股東未繳納個(gè)人所得稅
245.公司享受的稅收優(yōu)惠政策面臨變更
246.公司以評(píng)估增值轉(zhuǎn)增資本,未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅
247.公司整體變更組織形式時(shí)未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅
248.公司設(shè)立時(shí)未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
249.公司存在欠繳稅款的情況
250.土地增值稅計(jì)提
251.公司存在補(bǔ)繳巨額稅款的風(fēng)險(xiǎn)
252.公司享受的高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠待遇存在障礙
253.公司存在重大稅收依賴的情況
254.公司存在納稅延遲情況
255.公司和控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間存在巨額關(guān)聯(lián)交易
256.公司存在非公允的關(guān)聯(lián)交易(A股)
257.股東占用目標(biāo)公司巨額資金(A股)
258.公司的員工的社會(huì)保險(xiǎn)金和住房公積金系由關(guān)聯(lián)方代繳
259.關(guān)聯(lián)交易程序違規(guī)
260.關(guān)聯(lián)交易行為可能被撤銷(xiāo)
261.目標(biāo)公司和其股東之間存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
262.公司未辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記證
263.公司尚未與員工訂立書(shū)面勞動(dòng)合同
264.公司未依法與勞動(dòng)者簽訂無(wú)固定期限勞動(dòng)合同
265.公司簽訂的勞動(dòng)合同缺乏法定必備條款
266.公司未將勞動(dòng)合同交付勞動(dòng)者本人
267.公司簽訂的勞動(dòng)合同試用期超過(guò)法定時(shí)限
268.公司簽訂的勞動(dòng)合同文本不符合《勞動(dòng)合同法》關(guān)于競(jìng)業(yè)禁止的規(guī)定
269.公司未能為所有員工及時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
270.公司繳納的社保險(xiǎn)種少于法定險(xiǎn)種
271.公司未辦理住房公積金繳存登記
272.公司未能為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)
273.公司未及時(shí)足額繳存員工住房公積金
274.改制企業(yè)員工安置不符合有關(guān)規(guī)定
275.公司涉及訴訟情況
276.公司涉及仲裁情況
277.公司涉及的行政處罰情況
278.集體企業(yè)轉(zhuǎn)讓協(xié)議未履行內(nèi)部審批手續(xù)
279.國(guó)有企業(yè)收購(gòu)非國(guó)有資產(chǎn)未履行評(píng)估手續(xù)
280.國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓未履行相關(guān)審批手續(xù)
281.國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款定價(jià)不符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定
282.國(guó)有企業(yè)收購(gòu)國(guó)有股權(quán)未履行評(píng)估手續(xù)
283.非國(guó)有企業(yè)收購(gòu)國(guó)有企業(yè)未履行評(píng)估手續(xù)
284.國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程不規(guī)范
285.轉(zhuǎn)股后未辦理國(guó)有資產(chǎn)等其他變更登記
286.國(guó)有股東對(duì)非國(guó)有公司出資未辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)手續(xù)
287.非國(guó)有股東對(duì)國(guó)有公司出資未辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)手續(xù)
288.國(guó)有股東多出資返還
289.發(fā)行人的信息披露不合規(guī)
290.發(fā)行人尚未進(jìn)行股份制改造
291.公司的股改的折股方式影響業(yè)績(jī)連續(xù)計(jì)算
292.公司的注冊(cè)資本尚未足額繳納
293.股東、發(fā)起人對(duì)公司用作出資的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)尚未辦理完畢
294.公司的主要資產(chǎn)存在權(quán)屬糾紛
295.公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不符合國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定
296.公司的經(jīng)營(yíng)不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
297.公司的董事高級(jí)管理人員發(fā)生了重大變化
298.公司的實(shí)際控制人發(fā)生了變更(一)
299.公司的原實(shí)際控制人去世
300.公司的實(shí)際控制人通過(guò)返程投資方式境外持股
301.公司的獨(dú)立董事資格不符合有關(guān)法規(guī)規(guī)定
302.公司歷史沿革中的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓未獲得國(guó)有資產(chǎn)主管部門(mén)的書(shū)面批準(zhǔn)
303.公司的個(gè)人股東巨額出資無(wú)法合理合法說(shuō)明來(lái)源
304.公司的外方股東為境內(nèi)居民所控制
305.公司歷史沿革中的轉(zhuǎn)股存在疑點(diǎn)
306.公司的實(shí)際控制人持有的公司控股股東的股權(quán)被質(zhì)押
307.公司股東為合伙企業(yè)
308.公司的股東包括信托公司,信托公司的投資資金來(lái)源于第三方
309.公司的直接、間接股東人數(shù)超過(guò)200人
310.公司的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力性存在瑕疵
311.公司的資產(chǎn)完整性存在瑕疵
#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
312.公司的人員獨(dú)立性存在瑕疵
313.公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立性存在瑕疵
314.公司的機(jī)構(gòu)獨(dú)立性存在瑕疵
315.公司的業(yè)務(wù)獨(dú)立性存在瑕疵(二)
316.公司與控股股東及其控制的關(guān)聯(lián)方之間存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
317.公司的獨(dú)立性存在瑕疵(一)
318.公司的機(jī)構(gòu)尚未規(guī)范
319.公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不具備任職資格
320.公司的內(nèi)控制度存在缺陷
321.公司曾違規(guī)發(fā)行股份
322.公司曾存在嚴(yán)重違法狀況
323.公司曾在上市申報(bào)過(guò)程中造假
324.公司報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件存在缺陷
325.公司曾涉嫌犯罪
326.公司存在違規(guī)擔(dān)保情況
327.公司存在違規(guī)擔(dān)保情況
328.公司存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用大量款項(xiàng)的情形
329.公司的資產(chǎn)負(fù)債率較高
330.公司的財(cái)務(wù)狀況混亂
331.公司歷史上發(fā)生過(guò)會(huì)計(jì)政策變更
332.公司的關(guān)聯(lián)交易存在重大隱患
333.公司的利潤(rùn)不符合發(fā)行條件
334.公司的現(xiàn)金流或營(yíng)業(yè)收入不符合發(fā)行條件
335.公司的總股本不符合A股發(fā)行條件
336.公司的無(wú)形資產(chǎn)比例不符合A股發(fā)行條件
337.公司最近一期存在未彌補(bǔ)的虧損
338.公司的經(jīng)營(yíng)成果對(duì)稅收優(yōu)惠存在嚴(yán)重依賴
339.公司享受的地方稅收優(yōu)惠政策無(wú)合法依據(jù)
340.公司存在補(bǔ)繳巨額稅款的風(fēng)險(xiǎn)
341.公司存在對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)
342.公司存在巨額訴訟
343.公司存在短期現(xiàn)金流壓力
344.公司的經(jīng)營(yíng)模式發(fā)生重大不利變化
345.公司的經(jīng)營(yíng)收到重大限制
346.公司的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大不利變化
347.公司的近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴
348.公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益
349.公司的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)
350.公司的持續(xù)盈利能力存在重大風(fēng)險(xiǎn)
351.特殊行業(yè)的環(huán)保核查
352.外商投資企業(yè)不符合上市條件
353.公司IPO上市未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)
354.公司為非股份公司
355.公司擬變更募集資金投向
356.募集資金投向項(xiàng)目不合理
357.募投項(xiàng)目未經(jīng)充分論證
358.募投項(xiàng)目存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
359.募投項(xiàng)目存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
360.募集資金必要性不充分
盡職調(diào)查常用檢索網(wǎng)站(平臺(tái))
1、國(guó)家工商總局“全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”
網(wǎng)址:gsxt.saic.gov.cn/
2014年3月1日正式運(yùn)行,目前已經(jīng)能查詢?nèi)糠秶鷥?nèi)任一家企業(yè)的工商登記基本信息,具體包括公司注冊(cè)號(hào)、法定代表人、類(lèi)型、注冊(cè)資本、成立日期、住所地、營(yíng)業(yè)期限、經(jīng)營(yíng)范圍、登記機(jī)關(guān)、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、投資人信息、公司主要備案的高管人員名單、分支機(jī)構(gòu)、清算信息、行政處罰信息等。
2、各省、市級(jí)信用網(wǎng)
這些網(wǎng)站是地方性主導(dǎo)的,一般以企業(yè)信用體系建設(shè)推進(jìn)辦為主。
如北京市企業(yè)信用信息網(wǎng) http://211.94.187.236/
浙江企業(yè)信用網(wǎng) http://www.zjecredit.org/
企業(yè)基本信息都有,但如需要更全面的如年檢信息、對(duì)外投資信息、商標(biāo)、變更、勞保等信息,則可能需注冊(cè)會(huì)員資格等,基本上各個(gè)地方都有類(lèi)似的網(wǎng)站。
3、全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心
網(wǎng)址:www.nacao.org.cn/publish/main/5/index.html
該網(wǎng)站可以查詢?nèi)珖?guó)范圍內(nèi)所有領(lǐng)取有組織機(jī)構(gòu)代碼證的信息,顯示與實(shí)體組織機(jī)構(gòu)代碼證完全一致。這個(gè)網(wǎng)站居然可以打印組織機(jī)構(gòu)代碼證的掃描件。
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4、信用視界
網(wǎng)址:www.x315.com/
2014年3月15日上線,一站式匯總了工商登記、組織機(jī)構(gòu)代碼證、關(guān)聯(lián)公司、涉訴信息、商標(biāo)專(zhuān)利和新聞?wù)衅傅绕髽I(yè)信息。特色是增值服務(wù)中涵蓋了精準(zhǔn)的企業(yè)關(guān)聯(lián)和高管名下企業(yè),還有企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、法院開(kāi)庭公告和判決文書(shū)等;值得推薦的是其信用監(jiān)控服務(wù),每天自動(dòng)推送企業(yè)動(dòng)態(tài),省掉了大量人工網(wǎng)搜工作;該網(wǎng)站還可以查國(guó)外企業(yè),如果資產(chǎn)中涉及到國(guó)外企業(yè),就可以查詢?nèi)虻钠髽I(yè)信用信息,目前支持11個(gè)海外國(guó)家實(shí)時(shí)查詢企業(yè)信息,其它國(guó)家的需要離線查詢。
5、悉知網(wǎng)
網(wǎng)址:www.xizhi.com/
主要提供中國(guó)企業(yè)名稱(chēng)、法人、聯(lián)系人和聯(lián)系方式、地址、產(chǎn)品和服務(wù)等信息的快速查詢和展示服務(wù)。特色服務(wù)是基于平臺(tái)的企業(yè)信息提供企業(yè)數(shù)據(jù)報(bào)告,主要針對(duì)全國(guó)省份、地市、縣區(qū)企業(yè)數(shù)量及產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行研究和推出排行榜。但平臺(tái)覆蓋的許多中小型企業(yè)信息未經(jīng)核實(shí),存在數(shù)據(jù)的不準(zhǔn)確性。
1、最高人民法院“中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)”【限于裁判文書(shū)】
網(wǎng)址: www.court.gov.cn/zgcpwsw/
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院在互聯(lián)網(wǎng)公布裁判文書(shū)的規(guī)定》,自2014年1月1日起,除涉及國(guó)家秘密、個(gè)人隱私的、未成年人犯罪、調(diào)解結(jié)案以外的判決文書(shū),各法院判決文書(shū)均應(yīng)在該網(wǎng)站上公布。因該網(wǎng)站為“裁判文書(shū)網(wǎng)”,故僅適用于已屆判決階段的案件。
目前處于試運(yùn)行狀態(tài),僅有部分省市(如北京、上海、浙江等)已實(shí)現(xiàn)了2014年以來(lái)轄區(qū)內(nèi)三級(jí)法院生效裁判文書(shū)全部公開(kāi)的目標(biāo)。
2、各省級(jí)高院網(wǎng)站
除了最高人民法院“中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)”之外,那么之前的判決文書(shū)或未判決的到哪里查詢呢?對(duì)了,一般省級(jí)都建有自己的網(wǎng)站,這些網(wǎng)站可以查詢2014年之前的部分判決書(shū)、開(kāi)庭公告、執(zhí)行信息、開(kāi)庭信息等。如:
(1)北京法院網(wǎng)
網(wǎng)址:http://bjgy.chinacourt.org/index.shtml
(2)上海法院網(wǎng)
網(wǎng)址:http://shfy.chinacourt.org/index.shtml
(3)浙江法院網(wǎng)
網(wǎng)址:http://app.zjcourt.cn/
因?yàn)樽罡呷嗣穹ㄔ?ldquo;中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)”僅限于已判決文書(shū)的查詢,且2014年1月1日之后才試行,而且數(shù)據(jù)取決于地方上報(bào),而地方法院上網(wǎng)已經(jīng)很多年了,部分法院的法律文書(shū)早就上網(wǎng),因此全國(guó)網(wǎng)查不到的,地方法院或許可以查到。
有開(kāi)庭公告、執(zhí)行信息等情況,這些信息,或許正是我們調(diào)查所需要的涉訴信息,通過(guò)這些信息或許我們也可以去旁聽(tīng)一下,那不是了解更清楚啊。
3、最高人民法院“全國(guó)法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)”
網(wǎng)址:http://zhixing.court.gov.cn/search/
該網(wǎng)站可查詢2007年1月1日以后新收及此前未結(jié)的執(zhí)行實(shí)施案件的被執(zhí)行人信息。在實(shí)際查詢中可能因某些地方法院遲延上報(bào)數(shù)據(jù),導(dǎo)致一些查詢信息落后的問(wèn)題。同時(shí)許多案件查詢顯示結(jié)果為已結(jié),這可能是地方法院為了完成案件考核而技術(shù)上的處果,實(shí)際上標(biāo)注“已結(jié)”的案件可能僅僅是程序終結(jié)或者根本還在執(zhí)行中。
4、最高人民法院“全國(guó)法院失信被執(zhí)行人名單信息查詢系統(tǒng)”
網(wǎng)址:http://shixin.court.gov.cn/
對(duì)于不履行或未全部履行被執(zhí)行義務(wù)的被執(zhí)行人,自2013年10月24日起,可于該系統(tǒng)中查詢失信被執(zhí)行人的履行情況、執(zhí)行法院、執(zhí)行依據(jù)文書(shū)及失信被執(zhí)行人行為的具體情形等內(nèi)容。但不能盡信,因?yàn)閷?shí)踐中部分法院還會(huì)根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)上傳數(shù)據(jù)或上傳有所遲延。
5、中國(guó)法院網(wǎng)“公告查詢”
網(wǎng)址:http://www.live.chinacourt.org/fygg/index.shtml
按目前我國(guó)法院管轄的現(xiàn)狀和公告要求,需要公告送達(dá)的,如果被告不屬于本省的,一般要求在全國(guó)的報(bào)紙公告,而一般都是人民法院報(bào),據(jù)此可以查詢到大量公告信息,了解調(diào)查對(duì)象的涉訴情況。
同時(shí)對(duì)于被告是省內(nèi)的,則可以到地方的法制報(bào)之類(lèi)的網(wǎng)站查詢公告,也可以了解到一些在地方法院的涉訴情況。
6、北大法律信息網(wǎng)“北大法寶”
網(wǎng)址:http://vip.chinalawinfo.com/
這雖然是民間的網(wǎng)站,但收錄案例比較全,而且因?yàn)榻ㄕ颈容^早,而且很多官方找不到的裁判文書(shū)這里都有收錄,因此值得推薦。
1、國(guó)土資源部子網(wǎng)站“中國(guó)土地市場(chǎng)網(wǎng)”
網(wǎng)址:http://www.landchina.com/#p#分頁(yè)標(biāo)題#e#
除國(guó)土資源部(中華人民共和國(guó)國(guó)土資源部)所示的全國(guó)范圍內(nèi)土地抵押、轉(zhuǎn)讓、招拍掛等信息外,可于土地市場(chǎng)網(wǎng)查詢?nèi)珖?guó)范圍內(nèi)的供地計(jì)劃、出讓公告、大企業(yè)購(gòu)地情況等。該網(wǎng)站無(wú)需注冊(cè)。
2、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局“專(zhuān)利檢索系統(tǒng)”
網(wǎng)址: www.sipo.gov.cn/zljsfl/
該網(wǎng)站無(wú)需注冊(cè),除專(zhuān)利基本信息(如發(fā)明/設(shè)計(jì)人、專(zhuān)利權(quán)人、公開(kāi)日等)外,還可查詢各專(zhuān)利權(quán)法律狀態(tài)、專(zhuān)利證書(shū)發(fā)文、年費(fèi)計(jì)算及全國(guó)大部分省市的專(zhuān)利代理機(jī)構(gòu)名錄等內(nèi)容。
3、國(guó)家工商總局商標(biāo)局“中國(guó)商標(biāo)網(wǎng)”
網(wǎng)址:www.saic.gov.cn/sbw1/sbcx/sbcx.html
根據(jù)查詢提示可確定擬查詢商標(biāo)的商品分類(lèi)。具體可查注冊(cè)商標(biāo)信息及申請(qǐng)商標(biāo)信息。“商標(biāo)注冊(cè)信息查詢”又分為商標(biāo)相同或近似信息查詢、商標(biāo)綜合信息查詢和商標(biāo)審查狀態(tài)信息查詢?nèi)?lèi)。
需要注意的是,商標(biāo)局明確該網(wǎng)站查詢內(nèi)容僅供參考,具體的商標(biāo)注冊(cè)信息還應(yīng)以國(guó)家工商行政管理總局商標(biāo)局編輯出版的《商標(biāo)公告》為準(zhǔn)。
4、中國(guó)版權(quán)保護(hù)中心
網(wǎng)址:www.ccopyright.com.cn/cpcc/index.jsp
國(guó)家新聞出版廣電總局(國(guó)家版權(quán)局)直屬事業(yè)單位,國(guó)家版權(quán)登記機(jī)構(gòu),目前是我國(guó)唯一的計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記、著作權(quán)質(zhì)權(quán)登記機(jī)構(gòu)。
5、人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)
網(wǎng)址:www.rmfysszc.gov.cn/
可以查詢?nèi)珖?guó)范圍內(nèi)法院正在執(zhí)行拍賣(mài)的資產(chǎn)情況,通過(guò)這個(gè)網(wǎng)站可以側(cè)面了解涉訴當(dāng)事人的一些信息。
6、淘寶司法拍賣(mài)
網(wǎng)址:https://sf.taobao.com/
網(wǎng)上拍賣(mài)減少了拍賣(mài)費(fèi)用,競(jìng)價(jià)方便,越來(lái)越多的法院把沒(méi)有爭(zhēng)議比較干凈的資產(chǎn)都通過(guò)這個(gè)方式進(jìn)行拍賣(mài),相信涉訴的信息會(huì)越來(lái)越多。
7、各大產(chǎn)權(quán)交易所網(wǎng)站(如金馬甲)
網(wǎng)址:www.jinmajia.com/
提供包括國(guó)有產(chǎn)權(quán)、公共資源、國(guó)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)、訴訟資產(chǎn)、股權(quán)、債權(quán)、高端商品、郵票錢(qián)幣、無(wú)形資產(chǎn)、文化藝術(shù)品等在內(nèi)的各類(lèi)要素的供需信息發(fā)布、網(wǎng)絡(luò)交易、支付與結(jié)算等專(zhuān)業(yè)服務(wù)。
8、應(yīng)收賬款查詢—中國(guó)人民銀行征信中心“中登網(wǎng)”
網(wǎng)址:www.zhongdengwang.org.cn/zhongdeng/index.shtml
1.中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站“巨潮資訊網(wǎng)”
網(wǎng)址:www.cninfo.com.cn/
僅適用于上交所、深交所上市的公眾公司。該網(wǎng)站無(wú)需注冊(cè),可查詢內(nèi)容十分豐富,包括該公司就各重大事項(xiàng)發(fā)布的公告、分紅情況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、公司年報(bào)等。
2、上海證券交易所
網(wǎng)址:www.sse.com.cn/
該等網(wǎng)站與巨潮資訊網(wǎng)信息有所交叉,但側(cè)重點(diǎn)略有不同。
3、深圳證券交易所
網(wǎng)址:www.szse.cn/
該等網(wǎng)站與巨潮資訊網(wǎng)信息有所交叉,但側(cè)重點(diǎn)略有不同。
4、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)
網(wǎng)址:http://v2.neeq.com.cn/
5、中國(guó)貨幣網(wǎng)
網(wǎng)址:www.chinamoney.com.cn/index.html
6、中國(guó)債券信息網(wǎng)
網(wǎng)址:www.chinabond.com.cn/d2s/index.html
7、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)
網(wǎng)址:www.nafmii.org.cn/
8、和訊網(wǎng)
網(wǎng)址:www.hexun.com/
這些網(wǎng)站以及地方股權(quán)交易中心網(wǎng)站,如浙江股權(quán)交易中心浙江股權(quán)交易中心,企業(yè)上市的畢竟不多,但為了融資除了證券市場(chǎng)還是尋求其他的方式如發(fā)行債券、短期融資券、中期票據(jù)、集合票據(jù)等非金融企業(yè)債務(wù)融資工具進(jìn)行融資,因此也可披露一些企業(yè)的信息及經(jīng)營(yíng)狀況、融資方式、融資規(guī)模等。
與醫(yī)生診斷病情及治療需要借助于一系列醫(yī)療器械相同,法務(wù)人在盡調(diào)過(guò)程中,往往需要借助多種調(diào)查手段了解案件相關(guān)信息從而制定并實(shí)施最佳法律解決方案。學(xué)會(huì)運(yùn)用上面這些工具,定會(huì)讓你的盡調(diào)工作如虎添翼!
來(lái)源:法務(wù)人俱樂(lè)部
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